ecriture comptable Resulat net

bonjour,

svp une question

la société de transfert de l'argent a été crée le 14/07/2020 mon calcul de l'IS a donné ça :


* Calcul de l'I.S. 2020

Bénéfice net fiscal                     -16 666,93
Base de calcul de l'I.S               -16 670,00
I.S   2020 -3 334,00

* Calcul de la C.M 2020

Chiffre d'affaires                       6 080,99
Base de la C.M                           6 090,00
C.M 2020 31,00

* Impôt dû=Max (IS,CM)   31,00

et puisque j'ai une exonération de CM pour 36 mois.

je vous demande just l'ecriture comptable du Resultat (compte 6701...compte 4453...compte 1199..)

Merci beaucoup

pas d’écriture d'is ou cm si tu es exonéré ni 6701 (is) ni 6705 (cm)
tu ne peux pas utiliser ces comptes à l'absence d’impôt a payé, le résultat sera transféré au compte de report a nouveau

merci beaucoup