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Rectification des écritures mal passées

Aloubna88
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Rectification des écritures mal passées Empty Rectification des écritures mal passées

Message par Aloubna88 Mer 13 Juil - 10:12

Salam Alaikum et Eid Mubarak.

J'ai besoin de votre aide si possible, durant l'exercice 2021 j'ai fait une erreur j'ai saisi des factures acomptes comme charges sans faire attention que se sont des acomptes.
On a donné à notre fournisseur des acomptes sur commandes et après son encaissement j'ai demandé les factures pour que je puisse les déclarées dans la tva (j'ai demandé les factures et non des acomptes) et je l'ai saisi dans le journal d'achat comme charge.
Mais en 2022 j'ai été surpris que le fournisseur a déposé les factures et que la livraison des marchandises ne fait que cette année et nn en 2021, dans ce point j'ai été bloqué car dans le compte du fournisseur les acomptes versés sont soldés en 2021 mais en réalité non car la livraison est fait en 2022.

Je sais pas comment puis-je résoudre ce problème + j'ai des factures à saisir pour régulariser le complément de règlement de cette commande.

les écritures passés en 2021:
* Total de la commande est de 1 000 000.00

Journal BQ:
3411   200000 D
3411   300000 D


Journal OD:
acompte N°1
4411             200000.00 D
3411                        200000.00 C

acompte N°2
4411             300000.00 D
3411                        300000.00 C

Journal ACHAT:
fac 1
44110000                                 200 000.00 C
34550020                      .......  D
61220000                      .......  D

fac 2
44110000                                 300 000.00 C
34550020                      ....... D 
61220000                      ....... D
ANIS
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Rectification des écritures mal passées Empty Re: Rectification des écritures mal passées

Message par ANIS Jeu 14 Juil - 13:11

pratiquement pour régulariser la situation tu doit déposer un bilan rectificatif, la diminution des charges engendre un plus de IS.
a mon avis si les factures daté en 2021 laissé la situation tel quel

Aloubna88 aime ce message

Aloubna88
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Rectification des écritures mal passées Empty Re: Rectification des écritures mal passées

Message par Aloubna88 Jeu 14 Juil - 14:24

Je vous remercie Mr Anis, mais le problème ce sont les factures de cet exercice 2022.
On peut dire qu'il aura un doublement de chiffre d'affaires....

je vais voir avec le fournisseur s'il peut faire une facture globale du mt de commande et de déduire la somme des acomptes déjà délivré alors dans ce cas je vais saisir que la reliquat.. si nn je vais chercher une autre solution par exemple passer une écriture rectificative!
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